Patrick Haug: FATF - Deutschlandprüfung 2022, Gebunden

Klappentext

Der Mutual Evaluation Report (MER) Deutschland 2022 ist weit mehr als eine internationale Länderbewertung. Er dokumentiert, wie leistungsfähig das deutsche System zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung tatsächlich ist - und zeigt zugleich, wo seine Stärken, Schwächen und Entwicklungspotenziale liegen. Dieses Buch ist die erste wissenschaftliche Kommentierung des Berichts und macht die Bewertungslogik der FATF verständlich, nachvollziehbar und für die Praxis nutzbar. Dieses Buch geht deshalb weit über eine Zusammenfassung des FATF-Berichts hinaus. Es analysiert die Deutschlandprüfung wissenschaftlich, rekonstruiert die Methodik der vierten FATF-Evaluierungsrunde und erläutert die Zusammenhänge zwischen Technical Compliance, Effectiveness, Risikoanalyse, Governance, Financial Intelligence, Aufsicht und Strafverfolgung.

Im Mittelpunkt steht die Frage, welche Erkenntnisse sich aus der Deutschlandprüfung für die Weiterentwicklung eines wirksamen AML/CFT-Systems ableiten lassen. Der Mutual Evaluation Report wird dabei nicht nur als internationale Länderbewertung verstanden, sondern als Ausdruck eines grundlegenden Paradigmenwechsels: Weg von einer rein regelorientierten Compliance hin zu einer evidenz- und wirkungsorientierten Bewertung staatlicher Leistungsfähigkeit.

Die Monografie verbindet wissenschaftliche Analyse mit regulatorischer Einordnung und praxisnahen Schlussfolgerungen. Sie richtet sich an Geldwäschebeauftragte, Compliance-Verantwortliche, Aufsichts- und Strafverfolgungsbehörden, Wirtschaftsprüfer, Rechtsanwälte sowie an Wissenschaft und Forschung. Sie bietet erstmals eine systematische Kommentierung des Mutual Evaluation Report Deutschland 2022 und liefert damit eine fundierte Grundlage für alle, die die Bewertungslogik der FATF verstehen und die zukünftige Entwicklung der Geldwäscheprävention aktiv mitgestalten möchten.